(AGENPARL) – mer 27 settembre 2023 COMUNICATO STAMPA
IL CDA DI RELATECH APPROVA I DATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2023
VALORE DELLA PRODUZIONE +73%, EBITDA ADJ +44%
CRESCITA DEI PRINCIPALI INDICATORI ECONOMICO-FINANZIARI
GRAZIE A UN’OFFERTA SINERGICA E POTENZIATA
IL GRUPPO INTENDE POTENZIARE LA PROPRIA STRATEGIA
NELL’AMBITO DELLA ARTIFICIAL INTELLIGENCE
Principali risultati consolidati al 30 giugno 20231:
Valore della Produzione: Euro 51,1 MLN circa, +73% YoY (H1 2022 Euro 29,5 MLN circa)
EBITDA adjusted2: Euro 8 MLN circa, +44% YoY (H1 2022, Euro 5,6 MLN circa)
EBITDA margin adj: 17% sui ricavi
PFN: pari Euro 14,8 MLN3 circa
Milano, 27 settembre 2023
Relatech S.p.A., Digital Enabler Solution Know-How (DESK) Company quotata sul mercato
Euronext Growth Milan (Ticker: RLT) (“Relatech” o la “Società” o il “Gruppo”), comunica che,
in data odierna, il Consiglio di Amministrazione della Società ha esaminato e approvato i dati
economico-finanziari consolidati al 30 giugno 2023 del Gruppo, assoggettati a revisione contabile
limitata.
Pasquale Lambardi, Presidente del Consiglio di Amministrazione di Relatech, ha così
dichiarato: “Siamo estremamente soddisfatti della crescita registrata questo semestre, frutto di
un’offerta sempre più integrata, che consolida la nostra posizione di partner end-to-end che
accompagna le imprese italiane e internazionali verso la digitalizzazione. Il nostro settore è più
che mai caratterizzato da forti e continue spinte innovative, che aprono quotidianamente a nuove
opportunità di business che siamo pronti ad accogliere. Tra le tecnologie di frontiera ha
sicuramente preso il sopravvento l’intelligenza artificiale, il cui uso diffuso sta permeando in
diversi settori spingendosi sempre di più verso la Generative AI. A tal riguardo, abbiamo già
sviluppato soluzioni innovative in diversi ambiti, fra i quali, quello industriale per l’analisi predittiva
dei dati sugli impianti produttivi per prevenire i fermi macchina e quello del retail in generale per
e IoT Catalyst
Adjustment pari ad Euro 0,9 milioni circa relativo a costi straordinari non monetari inerenti ai piani di Stock grant e altri costi straordinari
Comprensiva dei corrispettivi potenziali, stimati in applicazione dei principi contabili internazionali IFRS 3 e IFRS 9, relativi alle operazioni di M&A condotte dal
Gruppo
l’analisi dei comportamenti di acquisto dei consumatori. Siamo consapevoli, che l’AI possa
essere la chiave di lettura della digital transformation e per questo continueremo a sviluppare e
consolidare competenze e soluzioni in tale ambito, ma non solo, perché siamo ancor più convinti
che per essere dei pionieri tecnologici non dobbiamo solo soddisfare le esigenze dei clienti di
oggi ma anche e soprattutto quelle delle aziende del prossimo futuro.”
Principali risultati economico-finanziari consolidati al 30 giugno 2023
Il Valore della Produzione al 30 giugno 2023 si attesta a Euro 51,1 milioni circa, in crescita del
73% rispetto a Euro 29,5 milioni circa al 30 giugno 2022.
Il volume d’affari cresce grazie ad un’offerta sempre più ampia, frutto di un’integrazione efficace
di nuovi servizi e soluzioni in diversi ambiti, dalla cybersecurity, all’IOT, dal project portfolio
management e performance management alla presenza nel mercato dell’industria ed in quello
del retail; questo grazie alle sinergie e alle specificità delle aziende presenti nel perimetro di
Gruppo, che oggi consentono a Relatech di cogliere le opportunità anticipando i trend e quindi
di proporsi con ancora più forza quale partner end-to-end per la digital transformation.
I Ricavi delle Vendite si attestano ad Euro 47,9 milioni circa, in crescita del 89% rispetto ad
Euro 25,4 milioni circa dello stesso periodo dell’anno precedente.
La quota di ricavi ricorrenti è pari ad Euro 18,2 milioni, in crescita del 112% rispetto a Euro
8,6 milioni al 30 giugno 2022 ed è pari al 38% dei Ricavi dalle Vendite.
La quota dei ricavi verso clienti esteri si attesta al 27% dei ricavi totali, in crescita del 58%
rispetto allo stesso periodo del 2022.
Gli Altri Ricavi al 30 giugno 2023 (Euro 1,4 milioni vs Euro 1,2 milioni nel primo semestre 2022)
sono costituiti principalmente dai contributi pubblici relativi ai progetti di ricerca condotti con le
università e i centri di ricerca dell’ecosistema Relatech.
L’EBITDA adjusted è pari a Euro 8,0 milioni circa e risulta in crescita del 44% rispetto a Euro
5,6 milioni circa al 30 giugno 2022.
L’EBIT adjusted è pari a Euro 5,4 milioni circa, in crescita del 45% rispetto al 30 giugno 2022.
Il Risultato Netto adjusted, è pari a Euro 3,8 milioni circa, in crescita del 120% rispetto allo
stesso periodo del 2022, mentre il Risultato Netto reported si attesta a Euro 2,9 milioni.
La Posizione Finanziaria Netta al 30 giugno 2023 risulta pari a Euro 14,8 milioni, rispetto ad
una posizione finanziaria netta al 31 dicembre 2022 pari ad Euro 9,5 milioni.
Si segnala che la PFN, ai sensi dell’applicazione dei principi contabili internazionali IFRS 3 e
IFRS 9, include – con riferimento alle acquisizioni societarie poste in essere dal gruppo – la stima
delle passività potenziali relative all’acquisizione futura delle restanti partecipazioni di minoranza,
nonché la stima dei corrispettivi potenziali connessi agli earn-out.
Si evidenziano come uscite di cassa straordinarie avvenute nel corso del primo semestre 2023:
L’acquisto di azioni proprie per Euro 0,9 milioni circa ad esito del riacquisto delle n.
394.340 azioni recedute residue (ad Euro 2,19 caduna)
L’acquisto di un ulteriore partecipazione pari all’8% del capitale di EFA, per un importo
complessivo pari ad Euro 720.000, corrisposto per Euro 360.000 in denaro e per la
rimanente quota in numero 169.507 azioni Relatech, valorizzate ad un prezzo di € 2,12
ciascuna.
Si segnala infine l’utilizzo pari a Euro 5,8 MLN circa riconducibile agli impegni assunti in relazione
alle operazioni di acquisizione poste in essere dal Gruppo nel corso del 2022.
Principali eventi del primo semestre 2023
Il primo semestre 2023 è stato caratterizzato da alcuni accadimenti di rilievo che meritano di
essere menzionati al fine di fornire una corretta informativa ed una migliore comprensione dei
dati patrimoniali ed economici in seguito esposti.
In data 12 gennaio 2023 è stata iscritta, presso il Registro delle Imprese di Milano –
Monza – Brianza – Lodi, la deliberazione con cui l’Assemblea straordinaria della Società,
ha approvato l’introduzione del voto maggiorato e le conseguenti modifiche degli articoli
6 e 9 dello statuto sociale.
In data 12 gennaio 2023 è stato comunicato, ai sensi dell’Art.17 del Regolamento
Emittenti EGM, di aver conferito l’incarico (con efficacia dal 1° aprile 2023) di Specialist
a MIT SIM S.p.A., che è subentrata a BPER Banca S.p.A.
In data 18 gennaio 2023 è stata avviata la semplificazione della catena societaria facente
capo ad Exeo S.p.A., holding del gruppo BTO, partecipata da Relatech all’80% del
capitale ed a sua volta titolare della totalità del capitale sociale di BTO S.p.A., da
realizzarsi attraverso la fusione inversa di Exeo in BTO.
In data 26 gennaio 2023 è stato comunicato che, Relatech, in qualità di partner
tecnologico, ha collaborato con IULM alla creazione del AI Lab, struttura finalizzata a
diffondere la cultura dell’innovazione relativa all’Intelligenza Artificiale.
In data 27 gennaio 2023 si è concluso il periodo per l’esercizio del diritto di recesso
connesso all’approvazione delle modifiche statutarie inerenti all’introduzione del voto
maggiorato ad opera dell’Assemblea straordinaria della Società.
In data 16 febbraio 2023 è stata depositata presso il Registro delle Imprese di Milano Monza – Brianza – Lodi, ai sensi e per gli effetti dell’art. 2437-quater, comma 2, del codice
civile, L’offerta in opzione di n. 415.248 azioni ordinarie di Relatech ai sensi dell’art. 2437quater, commi 1, 2 e 3, del codice civile.
In data 21 febbraio 2023 si rendono noti taluni dati gestionali economico-finanziari
consolidati al 31 dicembre 2022, non assoggettati a revisione contabile. In tale data viene
nominato il Dott. Michele Santoro quale nuovo IR Manager.
In data 2 marzo 2023 Relatech ed EFA Automazione hanno partecipato all’evento
MECSPE 2023, la fiera internazionale dedicata all’industria manifatturiera che si è svolta
a Bologna dal 29 al 31 marzo 2023. È stata presentata la suite di soluzioni end-to-end
unica.
In data 6 marzo la società comunica che è stata insignita dell’Alta Onorificenza di Bilancio
conferita durante il 46° Premio Industria Felix, settima edizione de “La Lombardia che
compete” svoltasi presso l’Auditorium “Giorgio Squinzi” di Assolombarda a Milano.
Industria Felix, a seguito di un’attenta analisi del bilancio economico finanziario per l’anno
2021, ha premiato Relatech con il titolo di “tra le migliori PMI innovative per performance
gestionale e affidabilità finanziaria Cerved con sede legale nella regione Lombardia”.
In data 13 marzo 2023 rende noto che il Consiglio di Amministrazione ha adottato il
Regolamento del voto maggiorato che disciplina le modalità di iscrizione, tenuta e
aggiornamento dell’elenco speciale degli azionisti che intendano usufruire della
maggiorazione del voto (l’“Elenco Speciale”).
In data 16 marzo 2023 comunica che è stata avviata una collaborazione con IT
IMPRESA, società specializzata nella fornitura di servizi informatici con diverse sedi sul
territorio nazionale, per l’implementazione della suite di servizi e soluzioni di
Cybersecurity parte integrante dell’offerta Relatech.
In data 17 marzo 2023 si è conclusa l’offerta in opzione e prelazione delle n. 415.248
azioni ordinarie della Società, al prezzo unitario di Euro 2,19, per le quali è stato
validamente esercitato il diritto di recesso. Al termine del periodo, l’adesione all’offerta è
stata pari a n. 20.908 azioni, di cui 7.008 in opzione e 13.900 richieste in prelazione, per
un controvalore complessivo pari a Euro 45.788,52.
In data 28 marzo rende noto che il Consiglio di Amministrazione ha deliberato
direttamente il rimborso mediante acquisto delle azioni detenute dagli azionisti che
legittimamente hanno esercitato il diritto di recesso, utilizzando a tale scopo le riserve
disponibili della Società. La Società ha proceduto al riacquisto delle complessive n.
394.340 azioni, al valore di liquidazione di Euro 2,19 cadauna per un controvalore
complessivo pari ad Euro 863.604,60.
In data 28 marzo comunica che il Consiglio di Amministrazione della Società ha
esaminato e approvato il progetto di bilancio ed il consolidato al 31 dicembre 2022.
In data 29 marzo si comunica che è stato perfezionato il closing per il trasferimento in
favore di Relatech di n. 960 azioni di EFA, rappresentative dell’8% del capitale sociale di
EFA, da parte del socio di minoranza e attuale Amministratore Delegato, Sig. Franco
Andrighetti, a seguito dell’esercizio di una opzione put a suo favore. Relatech S.p.A. ad
oggi detiene l’89,66% del capitale sociale di EFA Automazione.
In data 31 marzo si rende noto che è stato iscritto l’atto di fusione per incorporazione della
società controllata EXEO S.p.A. in BTO S.p.A. presso il competente Registro delle
Imprese, ai sensi dell’art. 2504 bis del Codice civile. In data 14 aprile 2023 è stato
perfezionato il regolamento delle n. 20.908 azioni recedute in relazione alle quali è stato
esercitato il diritto di opzione e prelazione, a fronte del pagamento di un prezzo unitario
pari a euro 2,19. La Società ha altresì proceduto al riacquisto delle complessive n.
394.340 azioni al valore di liquidazione di euro 2,19 cadauna per un controvalore
complessivo pari ad Euro 863.604,60. Per effetto del riacquisto delle Azioni Residue,
tenuto conto delle azioni già detenute in portafoglio dalla Società, Relatech deteneva
In data 27 aprile 2023 l’assemblea ordinaria degli azionisti Relatech S.p.A., tenutasi in
prima convocazione, ha approvato il bilancio d’esercizio al 31 dicembre 2022 e ha inoltre
deliberato di conferire al Consiglio di Amministrazione una nuova autorizzazione
In data 10 maggio 2023 il Consiglio di Amministrazione ha esaminato taluni dati gestionali
consolidati economico-finanziari, non assoggettati a revisione contabile, al 31 marzo
2023. In forte crescita tutti gli indicatori.
In data 18 maggio 2023 comunica di prendere parte al progetto Agritech – Centro
Nazionale per lo Sviluppo delle nuove Tecnologie in Agricoltura per garantire produzioni
agroalimentari sostenibili con l’obiettivo di favorire l’adattamento ai cambiamenti climatici,
la riduzione dell’impatto ambientale, lo sviluppo delle aree marginali, la sicurezza, la
tracciabilità e la tipicità delle filiere.
In data 7 giugno 2023 si rende noto che il Consiglio di Amministrazione della Società ha
esaminato il portafoglio ordini al 31 maggio 2023, dati non assoggettati a revisione
contabile. Gli ordini del Gruppo a livello consolidato si attestano ad euro 29,4 milioni, per
la quota di competenza dell’anno in corso. La quota degli ordini derivanti da clienti esteri
si attesta al 43% del backlog del Gruppo ed è pari ad euro 12,5 milioni circa.
In data 16 giugno 2023 Relatech rende noto di aver finalizzato gli accordi vincolanti per
l’acquisizione del residuo 40% del capitale sociale di Gruppo SIGLA S.r.l., arrivando a
detenere il 100% del capitale sociale.
In data 26 giugno 2023 Relatech comunica di aver siglato un accordo strategico con
CREDEMTEL S.p.A., società del GRUPPO CREDEM, per la gestione dei servizi di
cybersecurity dei propri clienti attraverso ReSOC, l’asset proprietario di servizi e soluzioni
di cybersecurity dell’ecosistema Relatech.
In data 27 giugno 2023 la società ha pubblicato il Bilancio ESG 2022, rapporto che
evidenzia l’impegno continuo e gli importanti risultati ottenuti dall’azienda in materia di
sostenibilità. Nella stessa data il Consiglio di Amministrazione della Società ha verificato
il raggiungimento di taluni obiettivi previsti dal piano di incentivazione “Stock Grant Plan
2021 – 2023” con riferimento all’esercizio chiuso al 31 dicembre 2022 ed ha assegnato
al Presidente e Amministratore Delegato Pasquale Lambardi n. 258.109 azioni proprie
detenute da Relatech e al Vicepresidente, Gianni Franco Papa n. 60.000 azioni proprie
detenute da Relatech. Inoltre, facendo seguito a quanto comunicato in data 28 ottobre
2022 in relazione all’acquisizione dell’80% del capitale sociale di BTO S.p.A., la società
comunica che in tale data è stato raggiunto un accordo funzionale alla determinazione
del corrispettivo in kind che prevede la corresponsione, a un socio non operativo ed
entro trenta giorni a decorrere dal 27 giugno 2023, di complessive n. 270.000 azioni
proprie Relatech valorizzate al prezzo di euro 5 cadauna.
Fatti di rilievo avvenuti dopo il 30 giugno 2023 ad oggi
Tra i fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell’esercizio al 30 giugno 2023 si annoverano:
In data 6 luglio la Società rende noto di aver proceduto al perfezionamento
dell’acquisizione del residuo 40% del capitale sociale di Gruppo SIGLA S.r.l.
In data 20 luglio la Società annuncia la partnership strategica con Stormshield, vendor
europeo di riferimento nel mondo della cybersecurity di proprietà del Gruppo Airbus, volta
ad offrire soluzioni di sicurezza avanzate nel settore delle infrastrutture critiche e
dell’Industria Intelligente.
In data 27 luglio il Consiglio di Amministrazione della Società ha esaminato taluni dati
gestionali consolidati economico-finanziari, non assoggettati a revisione contabile, al 30
giugno 2023. Nella stessa riunione il Consiglio di Amministrazione ha approvato, l’avvio
del programma di acquisto e disposizione di azioni proprie e la corresponsione della
componente in denaro del prezzo in earnout ai soci di IoT Catalyst (già Fair
Winds Digital S.r.l.).
In data 3 agosto comunica, ai sensi dell’art. 17 del Regolamento Emittenti Euronext
Growth Milan, l’interruzione consensuale dell’incarico di Euronext Growth Advisor con
BPER Banca S.p.A., che è rimasto in carica fino al 6 agosto 2023 incluso, ed il
conferimento del nuovo incarico di Euronext Growth Advisor ad Illimity Bank S.p.A che è
subentrato a partire dal 7 agosto 2023 incluso.
In data 21 agosto è stato avviato il piano di acquisto di azioni proprie (controvalore
massimo di 1 milione di euro), approvato dall’Assemblea ordinaria degli azionisti del 27
aprile 2023 e dalla delibera del Consiglio di amministrazione del 27 luglio 2023. La
Società ha nominato Banca Profilo S.p.A. quale intermediario terzo ai fini dell’esecuzione
del buyback.
In data 7 settembre Relatech e Autotrasporti De Girolami S.p.A. comunicano di avviare
una collaborazione strategica che posiziona Relatech come partner tecnologico per
supportare il cliente nel percorso di digitalizzazione ed innovazione del proprio business
model attraverso la piattaforma RePlatform.
In data 12 settembre la società comunica di aver contribuito fattivamente al progetto di
ricerca InMOTO, dedicato allo sviluppo di sistemi di assistenza e riabilitazione domiciliare
per pazienti affetti da patologie neuromotorie e neurocognitive.
Evoluzione prevedibile della gestione
Ai sensi e per gli effetti di quanto indicato al punto 6) del terzo comma dell’art. 2428 del Codice
Civile, si segnala un contesto macroeconomico, in cui rientra anche il nostro Paese, ancora
soggetto alla forte incertezza connessa con la guerra in Ucraina e all’orientamento restrittivo
delle politiche monetarie e creditizie più restrittive per imprese e famiglie.
In Italia il PIL, dopo la forte ripresa nel primo trimestre del 2023 (0,6 per cento), si espanderebbe
in misura contenuta nel resto del triennio di previsione, frenato dagli effetti del peggioramento
delle condizioni di finanziamento. In media d’anno il prodotto aumenterebbe dell’1,3 per cento
nel 2023, dell’1,0 per cento nel 2024 e dell’1,1 per cento nel 2025, quindi con un rialzo nel 2023,
grazie a un andamento migliore delle attese nel primo trimestre, e al ribasso nel biennio 2024-
25, principalmente per via di un più forte deterioramento delle condizioni finanziarie. Per contro,
aumenterebbe l’impulso derivante dalla componente pubblica, grazie agli interventi del PNRR.
In questa direzione, con riferimento alle prospettive 2022-2025 del mercato specificatamente
riferito ai Digital Enabler è prevedibile che continuino ad essere un elemento di traino
straordinario per lo sviluppo del mercato digitale italiano, complici le tante iniziative di
trasformazione digitale che, nonostante il periodo di incertezza, continueranno a nascere nelle
aziende.
In tale contesto, il Gruppo Relatech è ben posizionato per cogliere le opportunità offerte
dall’evoluzione del mercato, in termini di servizi e soluzioni legati alla trasformazione digitale.
Documentazione
Tutta la documentazione oggetto del presente comunicato sarà messa a disposizione del
pubblico nei termini e con le modalità previste dal Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan,
nonché
internet
della
Società,
http://www.relatech.com,
nella
sezione
“Investor
Relations/Financial Reports”.
Il presente comunicato stampa è online su http://www.relatech.com (sezione Investor Relations/Comunicati stampa)
http://www.emarketstorage.com.
Euronext Growth Milan dal giugno 2019, è attiva da oltre vent’anni nelle tecnologie di frontiera Digital Enabler, quali
Cloud, Cybersecurity, IoT, Big Data, Blockchain, Machine Learning. Relatech è il partner di riferimento per la Digital
Innovation delle imprese ed è alla guida di un gruppo di aziende altamente specializzate nelle Digital Enabler
Technologies unite dalla mission comune di supportare i clienti nel processo di trasformazione digitale. Relatech
investe costantemente in Open Innovation con un’intensa attività di R&D svolta da hub interni in collaborazione con
Università e centri di ricerca nazionali. Grazie alla piattaforma digitale RePlatform e al Know-how derivante
dall’ecosistema di partner scientifici e tecnologici, Relatech sviluppa servizi e soluzioni digitali in grado di innovare il
business model dei propri clienti garantendo una crescita sostenibile del business per tutte quelle aziende che vedono
nel processo di innovazione digitale la chiave del successo attuale e futuro.
Contatti
EMITTENTE
Relatech S.p.A. – Investor Relations
San Giovanni (MI)
SPECIALIST
INVESTOR & MEDIA RELATIONS ADVISOR
MEDIA RELATIONS ADVISOR
Allegati
Si precisa che i dati consolidati saranno sottoposti ad attività di revisione contabile limitata
mentre i dati proforma non saranno oggetto di revisione contabile.
• Conto Economico Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali (IAS/IFRS)
30/06/2023
• Stato Patrimoniale Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali (IAS/IFRS)
al 30/06/2023
• Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 30/06/2023 (IAS/IFRS)
• Rendiconto Finanziario Consolidato redatto secondo i Principi Contabili Internazionali
(IAS/IFRS) al 30/06/2023
Conto Economico Consolidato
La tabella di seguito riportata espone i dati consolidati di conto economico del Gruppo per il periodo
chiusi al 30 giugno 2023 e al 30 giugno 2022.
Conto Economico Consolidato (Euro)
Ricavi
Variaz. rim. prod. in corso di lavor., semilav.e finiti
ricavi
30 Giugno
ricavi
30 Giugno
?YoY
109.693
Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni
(37.428)
Altri Ricavi e Proventi
212.983
Valore della Produzione
Costi COGS
Gross Profit
Costo R&D
EBITDA
Rettifiche per costi straordinari
861.126
(253.204)
921.550
-60.425
EBITDA ADJUSTED
Ammortamenti e Accantonamenti
EBIT ADJUSTED
Gestione finanziaria
(433.841)
EBT ADJUSTED
Imposte Correnti
334.239
Imposte Anticipate
(160.017)
(164.290)
4.273
Utile (Perdita) d’esercizio
Utile (Perdita) d’esercizio di Terzi
799.363
(897.548)
(58.840)
463.708
222.965
(281.805)
Utile (Perdita) d’esercizio del Gruppo
807.330
Utile (Perdita) d’esercizio del Gruppo
ADJUSTED
Stato Patrimoniale Consolidato
La seguente tabella mostra lo Stato Patrimoniale riclassificato sintetico riferito al 30 giugno 2023 e al
31 dicembre 2022.
Stato Patrimoniale Consolidato (Euro)
Attività immateriali
Avviamento
Attività per diritti d’uso
Attività materiali
30 Giugno 2023
31 Dicembre 2022
337.062
(429.209)
962.576
977.485
(14.909)
Attività finanziarie
440.476
618.609
(178.133)
Immobilizzazioni
(285.189)
(545.575)
Rimanenze
Crediti verso clienti
(86.673)
Capitale Circolante Commerciale
Crediti e debiti tributari
233.030
(708.691)
(672.102)
Debiti verso fornitori
Ratei e risconti
Altri crediti e debiti
Altre attività e passività correnti
Capitale Circolante Netto
Altre attività e passività non correnti
67.009
Fondi rischi e oneri
Fondi per benefici a dipendenti e amministratori
(396.381)
Altre attività e passività non correnti
Capitale Investito Netto
215.080
215.080
Capitale sociale
Riserve
255.984
Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio
660.933
Utile (Perdita) portate a nuovo
316.067
Utile (Perdita) d’esercizio di gruppo
146.766
(688.911)
Patrimonio netto di gruppo
Patrimonio netto di terzi
Patrimonio Netto
Debiti a breve/(cassa)
Debiti Vs Altri Finanziatori
Debiti a m/l Vs Banche
Debiti a MLT
Totale Fonti
Posizione Finanziaria Netta
La seguente tabella mostra la Posizione Finanziaria Netta del Gruppo al 30 giugno 2023 e al 31
dicembre 2022.
INDEBITAMENTO FINANZIARIO NETTO (Euro)
30 Giugno
A Disponibilità liquide
(150.992)
(150.992)
B Mezzi equivalenti a disponibilità liquide
C Altre attività finanziarie correnti
31 Dicembre
E Debito finanziario corrente
(112.783)
F Parte corrente del debito finanziario non corrente
733.531
G Indebitamento finanziario corrente (E + F)
620.748
D Liquidità (A + B + C)
H Indebitamento finanziario corrente netto (G + D)
I Debito finanziario non corrente
J Strumenti di debito
K Debiti commerciali e altri debiti non correnti
341.273
403.609
(62.336)
L’Indebitamento finanziario non corrente (I + J + K)
M Totale indebitamento finanziario (H + L)
(319.897)
N Effetti corrispettivi potenziali IFRS 3/IFRS 9
O IFN comprensivi degli effetti IFRS 3/IFRS 9 (M + N)
Ai fini di una migliore comprensione della tabella, gli importi indicati con segno negativo (i.e. importi tra parentesi tonda) fanno
riferimento alle poste finanziarie attive (es. disponibilità liquide, crediti), mentre gli importi con segno positivo fanno riferimento
alle poste finanziarie passive (es. debiti finanziari, altri debiti, ecc.). Pertanto, un saldo negativo dell’indebitamento finanziario
netto indica che le attività finanziarie sono superiori alle relative passività, evidenziando un’eccedenza positiva di cassa e mezzi
equivalenti; per converso un saldo positivo evidenzia che l’indebitamento finanziario complessivo è maggiore delle relative attività
finanziarie/disponibilità liquide.
Rendiconto Finanziario Consolidato
La seguente tabella mostra il Rendiconto Finanziario Consolidato al 30 giugno 2023 e al 30 giugno
2022.
Rendiconto Finanziario Consolidato (Euro)
A) Flussi finanziari derivanti dall’attività operativa (metodo
indiretto)
Utile (perdita) dell’esercizio
Imposte sul reddito
Interessi passivi/(attivi)
(Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività
1) Utile (perdita) dell’esercizio prima d’imposte sul reddito,
interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione
Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto
contropartita nel capitale circolante netto
Accantonamenti ai fondi
Ammortamenti delle immobilizzazioni
Altre rettifiche in aumento/(diminuzione) per elementi non monetari
Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno
avuto contropartita nel capitale circolante netto
2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale
circolante netto
Variazioni del capitale circolante netto
Decremento/(Incremento) delle rimanenze
Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti
Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori
Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi
Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi
Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto
Totale variazioni del capitale circolante netto
3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante
netto
Altre rettifiche
Interessi incassati/(pagati)
(Imposte sul reddito pagate)
Utilizzo dei fondi
Totale altre rettifiche
Flusso finanziario dell’attività operativa (A)
B) Flussi finanziari derivanti dall’attività d’investimento
(Investimenti)/Disinvestimenti in attività materiali
(Investimenti)/Disinvestimenti in diritti d’uso
(Investimenti)/Disinvestimenti in attività immateriali
Rettifica attività immateriali / passività potenziale IFRS 3
(Investimenti)/Disinvestimenti in attività finanziarie
(Investimenti)/Disinvestimenti Attività finanziarie non immobilizzate
Flusso finanziario dell’attività di investimento (B)
C) Flussi finanziari derivanti dall’attività di finanziamento
Incremento/(decremento) debiti a breve verso banche
Incremento/(decremento) debiti a breve altri finanziatori
Accensione (Rimborso) finanziamenti
Aumento di capitale a pagamento
Altre variazioni mezzi propri
Flusso finanziario dell’attività di finanziamento (C)
Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C)
Disponibilità liquide a inizio esercizio
Disponibilità liquide a fine esercizio
30 Giugno 2023
30 Giugno 2022
424.459
9.382
865.370
897.548
765.603
205.608
530.774
(971.163)
545.575
86.673
(793.780)
(415.001)
787.255
(433.846)
997.834
(424.459)
767.075
(897.548)
10.926
148.542
(183.107)
(194.088)
(382.233)
168.751
8.752
(238.848)
(913.690)
600.829
733.531
(419.460)
(426.026)
219.848
427.523